Flossbach von Storch - Dividend - HT

Compartiment van het beleggingsfonds naar Luxemburgs recht Flossbach von Storch (gemeenschappelijk beleggingsfonds).

Het Flossbach von Storch - Dividend ('Subfonds') promoot ecologische of sociale kenmerken in de zin van artikel 8 van Verordening (EU) 2019/2088 (Verordening betreffende informatieverschaffing). De doelstelling van het beleggingsbeleid van het subfonds is, met inachtneming van het beleggingsrisico, de uitkering van een redelijk couponrendement per jaar en het behalen van een redelijke waardetoename. Het zwaartepunt van de beleggingen wordt gevormd door aandelen van ondernemingen die naast een sterke buffer (in de zin van sterke merken, patenten/licenties, kostenvoordelen, technologisch leiderschap) en een bovengemiddelde weerbaarheid tegen crisissen een aantrekkelijk dividend profiel vertonen in de vorm van een hoog en zeker dividend met verder stijgingspotentieel in de toekomst. Daarvoor is een bovengemiddelde winstgroei bij een gemiddeld uitkeringsquotum en een solide financiële structuur noodzakelijk. Daarnaast worden ook aandelen in aanmerking genomen van ondernemingen die op grond van bijzondere criteria of situaties uitzicht bieden op een buitengewoon koerspotentieel. Dergelijke bijzondere situaties kunnen onder meer ontstaan door de ontwikkeling op de gehele markt, van een sector of een afzonderlijke onderneming. Het subfons wordt actief beheerd. De portefeuille wordt door de fondsbeheerder samengesteld volgens de in het beleggingsbeleid vastgestelde criteria, regelmatig geëvalueerd en zo nodig aangepast. Er vindt geen vergelijking met een index plaats. De fondsbeheerder neemt bij zijn beleggingsbeslissingen voor het subfonds de voorschriften van het duurzaamheidsbeleid van de beheermaatschappij en de daarin opgenomen aspecten in acht, zoals nader omschreven in het onderdeel "Duurzaamheidsbeleid" van het verkoopprospectus. Flossbach von Storch volgt een holistische duurzaamheidsbenadering voor de hele groep: als langetermijnbelegger hecht Flossbach von Storch belang aan bedrijven die verantwoord omgaan met hun ecologische en sociale voetafdruk en de negatieve effecten van hun activiteiten actief tegengaan. Portefeuillebedrijven worden onder meer beoordeeld op de klimaatdoelstellingen die zij hebben vastgesteld en de voortgang wordt gecontroleerd aan de hand van bepaalde duurzaamheidsindicatoren. Flossbach von Storch hanteert uitsluitingscriteria met sociale en ecologische kenmerken. Deze omvatten de uitsluiting van beleggingen in ondernemingen met bepaalde bedrijfsmodellen. Hieronder vallen onder andere controversiële wapens. Ook wordt een bindend participatiebeleid gevoerd om te kunnen werken aan een positieve ontwikkeling in geval van bijzonder ernstige negatieve effecten op bepaalde duurzaamheidsfactoren bij beleggingen. Het vermogen van het subfons wordt voor ten minste 75% belegd in aandelen. Daarnaast kan het fonds beleggen in aandelen- en aandelenindexcertificaten, evenals in obligaties, termijndeposito’s en doelfondsen. Het subfonds is een aandelenfonds. Een regionale focus of beperking is niet voorzien. Er kunnen effecten uit alle OESO-landen worden aangekocht. Daarnaast zijn beleggingen in opkomende landen mogelijk. Aandelen in icbe’s of andere icb’s (“doelfondsen”) mogen aangekocht worden tot maximaal 10% van het vermogen van het subfonds. Het gebruik van afgeleide financiële instrumenten (“derivaten”) is gepland om de eerder genoemde beleggingsdoelstellingen te behalen en om beleggings- en afdekkingsdoelstellingen te bereiken. Gedetailleerde informatie over de bovengenoemde en eventuele andere beleggingsmogelijkheden van het subfonds is te vinden in het geldende verkoopprospectus.


ISIN:LU2528596161
Vorm:FCP - Compartiment van het gemeenschappelijk beleggingsfonds naar Luxemburgs recht
Verkoopvergunning:AT, BE, CH, DE, LI, LU
Land waar het fonds is gevestigd:Luxemburg
SFDR Classificatie:Artikel 8
Valuta van het compartiment:EUR
Lanceringsdatum:20 september 2022
Einde van het boekjaar:30 september
Duurtijd:niet bepaald
Aanwending van de winst:kapitalisering
Beheer van het compartiment:Flossbach von Storch Invest S.A.
Bewaarbank/betaalkantoor:DZ PRIVATBANK S.A.
Beheer van het compartiment:Flossbach von Storch AG, Keulen
Totaal patrimonium van het compartiment:779.475.229,91 EUR
Wederinkoopprijs:102,30 EUR
Uitgifteprijs*:102,30 EUR
Koers van:1 februari 2023
Publicatie NIW:www.fundinfo.com
TISbis:0,063500 (1 februari 2023)
Lopende kosten⁴:0,98%
Waarvan o.m. beheervergoeding:0,88%p.j.
Eenmalige kosten:0,00%
Omwisselingskosten:0,00% (op de waarde per deelbewijs, ten gunste van de betreffende distributiepartner)
Wederinkoopcommissie:0,00%
Initiële investering:geen
Belasting op beurstransacties:niet geregistreerd
Roerende voorheffing:De drempel van 10 % is overschreden voor het huidige boekjaar. De Belgische roerende voorheffing van 30 % is van toepassing.

Simulator fiscale berekening
> Toegang tot de simulator fiscale berekening

* incl. max. eenmalige kosten:0,00%

Bron:Bewaarbank

² Naast de beheerskosten zijn voor dit compartiment nog andere kosten verschuldigd, zoals bijvoorbeeld transferkosten, transactiekosten en verscheidene andere kosten. U vindt alle informatie over de lopende en eenmalige kosten in het essentiële-informatiedocument (PRIIP-KID), het verkoopprospectus en het laatste jaarrapport.

³ Risico- en opbrengstprofiel

Voor de risico-indicator wordt ervan uitgegaan dat u het product houdt voor 5 jaar. Het daadwerkelijke risico kan sterk variëren indien u in een vroeg stadium verkoopt en u kunt minder terugkrijgen. De samenvattende risico-indicator is een richtlijn voor het risiconiveau van dit product ten opzichte van andere producten. De indicator laat zien hoe groot de kans is dat beleggers verliezen op het product wegens marktontwikkelingen of doordat er geen geld voor uitbetaling is. We hebben dit product ingedeeld in klasse 4 uit 7; dat is een middelgrote risicoklasse. Dat betekent dat de potentiële verliezen op toekomstige prestaties worden geschat als middelgroot, en dat de kans dat wij u niet kunnen betalen wegens een slechte markt aanwezig is.

⁴ Deze waarde is afhankelijk van de kosten afgehouden voor de aandelenklasse in de afgelopen twaalf maanden. Deze kan van jaar tot jaar veranderen. Het verkoopprospectus, het document belangrijke informatie voor de belegger in het Duits, het Frans en het Nederlands en de jaarrapporten en halfjaarrapporten in het Duits en het Engels zijn gratis verkrijgbaar bij de financiële instelling CACEIS België (Havenlaan 86C, bus 320 te 1000 Brussel, België, Registrar.be [at] caceis.com).

INFORMATIE BETREFFENDE DE BELASTING IN BELGIË

Het fonds Flossbach von Storch werd opgericht onder de vorm van een Luxemburgs gemeenschappelijk beleggingsfonds (fond commun de placement - FCP). Een FCP vormt een ondeelbaar vermogen en bezit geen rechtspersoonlijkheid (alle deelgerechtigden zijn eigenaar van het onderliggend vermogen).

Algemene principes
Overeenkomstig de Belgische fiscale wetgeving worden de fondsen van het type FCP in principe beschouwd als fiscaal transparant. Bijgevolg worden de belastbare inkomsten afkomstig van een compartiment beschouwd als belastbare inkomsten in hoofde van de Belgische natuurlijke personen die beleggen in dit compartiment. Deze inkomsten moeten door laatsten worden aangegeven in hun jaarlijkse aangifte in de personenbelasting (een belastingaanslag van 30 % is van toepassing op dividenden en intresten).

Artikel 321bis van het Belgisch Wetboek van de Inkomstenbelastingen 1992 verplicht de transparante compartimenten om hun beleggers een ventilatie te bezorgen van de inkomsten die gegenereerd worden door het compartiment. Een koninklijk besluit moet alsnog de toepassingsvoorwaarden en de te vervullen formaliteiten vastleggen ten aanzien van de gevallen waarin deze ventilatie moet worden verstrekt. Het FCP Flossbach von Storch voorziet voor haar beleggers een verdeling in lijn met de praktijk van de Belgische Dienst Voorafgaande beslissingen.

Vermits de aandelenklasse tot een kapitalisatiecategorie behoort, zullen geen uitkeringen gebeuren waarop Belgische roerende voorheffing verschuldigd is.

Op de wederinkoop van de rechten van deelneming in het compartiment is evenmin Belgische roerende voorheffing verschuldigd (tenzij onder het hierna vermeld speciaal regime).

Bijzondere omstandigheden van compartimenten die meer dan een bepaald percentage investeren in schuldvorderingen

Voor compartimenten die meer dan een bepaalde percentage (zie verder) investeren in schuldvorderingen, zoals bijvoorbeeld obligaties, zijn twee verschillende fiscale regimes parallel van toepassing ten aanzien van Belgische natuurlijke personen die beleggen in het fonds:

(i) Een speciaal regime (zie verder) is van toepassing op inkomsten uit intresten en meerwaarden/ minwaarden op schuldvorderingen afkomstig van het compartiment.

(ii) Voor andere inkomsten (zoals in het bijzonder voor niet-Belgische dividenden) blijven de transparantieregels van toepassing (zie hierboven).

Voor rechten van deelneming verworven vanaf 1 januari 2018 is het bijzonder fiscale regime van toepassing indien het percentage van beleggingen in schuldvorderingen van het compartiment 10% overstijgt.

Voor rechten van deelneming verworven uiterlijk op 31 december 2017 blijft het vroegere percentage van 25% tevens voor de toekomst van toepassing.

Op dit moment is de uitzonderlijke toestand van twee parallelle fiscale regimes van toepassing op beleggers van de volgende compartimenten van het FCP Flossbach von Storch, te weten:

  • Voor rechten van deelneming verworven vanaf 1 januari 2018:
    • Multi Asset – Defensive
    • Multi Asset – Balance
    • Multi Asset - Growth
    • Multiple Opportunities II
    • Bond Opportunities
  • Voor rechten van deelneming verworven uiterlijk op 31 december 2017:
    • Multi Asset – Defensive
    • Multi Asset – Balance
    • Multi Asset - Growth
    • Multiple Opportunities II (slechts gedurende de maand januari 2019; in geval van wederinkoop, verkoop of vereffening na 31 januari 2019, is de toepasbare drempel van 25% wat betreft de beleggingen in schuldvorderingen, niet meer overschreden).

Ten gevolge van dit bijzonder fiscale regime, zijn de inkomsten uit intresten en de geaccumuleerde meerwaarden/ minwaarden op schuldvorderingen in het compartiment niet meteen belastbaar voor Belgische natuurlijke personen die beleggen in het compartiment. Deze moeten bijgevolg niet worden opgenomen in de jaarlijkse belastingaangifte van natuurlijke personen.
De beleggers worden alleen belast in het geval van een wederinkoop of verkoop van rechten van deelneming of bij de vereffening van het compartiment. (Het ander belastbare geval, met name de distributie, is niet van toepassing in hoofde van een kapitalisatie-FCP zoals Flossbach von Storch.)

In het geval van wederinkoop, verkoop of vereffening is de belasting van toepassing op het "Taxable Income Per Share" ("Belgische TIS" of "TISbis") van de natuurlijke persoon belegger in het compartiment voor de periode waarin de belegger titularis was van de deelbewijzen. Flossbach von Storch publiceert de cijfers op haar internetwebsite om op deze manier de Belgische paying agents en, in uitzonderlijke omstandigheden de natuurlijke persoon beleggers, de mogelijkheid te bieden het bedrag van de Belgische TIS gemakkelijker te bepalen voor de bijzondere periode waarin deze beleggers eigenaar waren van rechten van deelneming. De Belgische paying agents moeten een roerende voorheffing van 30 % inhouden op de Belgische TIS, welk zal gelden als de uiteindelijke belasting.
De Belgische TIS moet niet worden vermeld op de jaarlijkse aangifte in de personenbelasting in geval de Belgische paying agent deze roerende voorheffing heeft ingehouden.
Voor alle duidelijkheid: Andere inkomsten dan intresten en de meerwaarden/ minwaarden op schuldvorderingen, in het bijzonder de inkomsten van niet-Belgische dividenden, blijven onderworpen aan het transparantieregime (zie hierboven) en moeten bijgevolg worden opgenomen in de jaarlijkse aangifte in de personenbelasting.

Volgens de reglementaire voorschriften kunnen voor dit fonds nog geen rendementscijfers gegeven worden omdat het minder dan een jaar actief is.

 (op: 31.12.2022)

Mega Cap (>50 Mrd€)68,22 %
Large Cap (10-50 Mrd€)17,63 %
Cash9,54 %
Mid Cap (2-10 Mrd€)5,05 %
Overige (o.m. derivaten)-0,44 %

Bron: Bewaarbank/betaalkantoor en Flossbach von Storch

 (op: 31.12.2022)

UNILEVER3,97 %
RECKITT BENCKISER GROUP3,88 %
TENCENT HOLDINGS3,11 %
DOLLAR GENERAL3,10 %
ROCHE HOLDING2,89 %
TOTALENERGIES2,28 %
BECTON DICKINSON2,17 %
NIKE2,16 %
HDFC BANK ADR2,12 %
CHURCH & DWIGHT2,09 %

 Bron: Bewaarbank/betaalkantoor en Flossbach von Storch

 (op: 31.12.2022)

Gezondheidszorg23,37 %
Defensieve consumptiegoederen19,88 %
Technologie19,87 %
Cyclische Consumptiegoederen8,01 %
Communicatiediensten7,73 %

 Bron: Bewaarbank/betaalkantoor en Flossbach von Storch

Valuta's na afdekking (op: 31.12.2022)

USD63,03 %
EUR21,94 %
GBP3,95 %
HKD3,12 %
DKK3,05 %
CHF2,89 %
CAD2,02 %
JPY0,00 %
SEK0,00 %
NOK0,00 %

Bron: Bewaarbank/betaalkantoor en Flossbach von Storch

Andere kerncijfers (op: 31.12.2022)

VaR b0,00%
Volatiliteit c0,00%

a De Sharpe-ratio is een maatstaf voor het risico- en opbrengstprofiel en berekent hoeveel extra rendement (rendement van het vermogen van het compartiment na aftrek van het rendement van de risicovrije rente) per risico-eenheid (in de vorm van volatiliteit) werd geboekt door het vermogen van het fonds. De EURIBOR op 3 maanden wordt gebruikt als risicovrije rente.

b De Value at Risk (VaR) is een maatstaf voor het risico en betekent het verlies dat met een vooraf bepaalde waarschijnlijkheid (in casu 99%) over een bepaalde houdperiode (in casu 20 dagen) niet wordt overschreden. Hierbij betreft het een ex post VaR, die wordt berekend over de overeenkomstige tijdreeks van het compartiment

c De volatiliteit wordt gemeten via de standaardafwijking en is een maatstaf voor de schommelingsgraad van de tijdreeks van het compartiment tijdens de desbetreffende periode.

² Naast de beheerskosten zijn voor dit compartiment nog andere kosten verschuldigd, zoals bijvoorbeeld transferkosten, transactiekosten en verscheidene andere kosten. U vindt alle informatie over de lopende en eenmalige kosten in het essentiële-informatiedocument (PRIIP-KID), het verkoopprospectus en het laatste jaarrapport.

³ Risico- en opbrengstprofiel

Voor de risico-indicator wordt ervan uitgegaan dat u het product houdt voor 5 jaar. Het daadwerkelijke risico kan sterk variëren indien u in een vroeg stadium verkoopt en u kunt minder terugkrijgen. De samenvattende risico-indicator is een richtlijn voor het risiconiveau van dit product ten opzichte van andere producten. De indicator laat zien hoe groot de kans is dat beleggers verliezen op het product wegens marktontwikkelingen of doordat er geen geld voor uitbetaling is. We hebben dit product ingedeeld in klasse 4 uit 7; dat is een middelgrote risicoklasse. Dat betekent dat de potentiële verliezen op toekomstige prestaties worden geschat als middelgroot, en dat de kans dat wij u niet kunnen betalen wegens een slechte markt aanwezig is.

Historische inventariswaarde per deelbewijs

perUitgifteprijsWederinkoopprijsNAV*
EUR99,68
EUR98,8198,8198,49
EUR98,8298,8298,51
EUR97,8897,8897,57
EUR97,57
EUR97,57
EUR97,4197,4197,10
EUR97,3697,3697,05
EUR96,7996,7996,48
EUR97,8197,8197,50
EUR95,5595,5595,25
EUR95,25
EUR95,25
EUR94,6294,6294,31
EUR96,4996,4996,18
EUR98,1498,1497,82
EUR98,4298,4298,10
EUR97,6897,6897,36
EUR97,36
EUR97,36
EUR95,7095,7095,39
EUR95,5195,5195,20
EUR94,8894,8894,57
EUR94,4594,4594,15
EUR95,6995,6995,38
EUR95,38
EUR95,38
EUR94,6194,6194,31
EUR96,3096,3095,99
EUR96,7696,7696,44
EUR96,3096,3095,99
EUR95,2695,2694,95
EUR94,95
EUR94,95
EUR96,4096,4096,08
EUR96,9896,9896,67
EUR98,2598,2597,93
EUR97,6997,6997,38
EUR97,8597,8597,54
EUR97,54
EUR97,54
EUR99,8699,8699,53
EUR99,53
EUR100,28100,2899,96
EUR98,1098,1097,78
EUR97,8797,8797,56
EUR97,56
EUR97,56
EUR98,5498,5498,23
EUR98,8098,8098,48
EUR99,1299,1298,80
EUR98,1298,1297,81
EUR101,93101,93101,60
EUR101,60
EUR101,60
EUR101,66101,66101,33
EUR101,34101,34101,01
EUR102,03102,03101,70
EUR101,24101,24100,91
EUR101,29101,29100,96
EUR100,96
EUR100,96
EUR101,57101,57101,24
EUR102,30102,30101,97
EUR102,81102,81102,47
EUR102,60102,60102,27
EUR102,57102,57102,24
EUR102,24
EUR102,24
EUR102,79102,79102,45
EUR101,82101,82101,49
EUR101,69101,69101,36
EUR104,25104,25103,91
EUR103,62103,62103,28
EUR103,28
EUR103,28
EUR104,04104,04103,70
EUR102,45102,45102,11
EUR101,69101,69101,36
EUR101,65101,65101,31
EUR101,88101,88101,55
EUR101,55
EUR101,55
EUR101,66101,66101,33
EUR102,52102,52102,18
EUR102,67102,67102,33
EUR102,44102,44102,11
EUR100,43100,43100,10
EUR100,10
EUR100,10
EUR99,7899,7899,45
EUR99,5299,5299,19
EUR98,9798,9798,65
EUR100,59100,59100,26
EUR99,9899,9899,65
EUR99,65
EUR99,65
EUR99,65
EUR100,02100,0299,69
EUR99,8999,8999,56
EUR99,5199,5199,18
EUR100,33100,33100,00
EUR100,00
EUR100,33
EUR99,5999,5999,59
EUR100,11100,11100,11
EUR101,35101,35101,35
EUR102,00102,00102,00
EUR101,96101,96101,96
EUR101,96
EUR101,96
EUR102,86102,86102,86
EUR102,04102,04102,04
EUR102,41102,41102,41
EUR102,66102,66102,66
EUR102,59102,59102,59
EUR102,59
EUR102,59
EUR102,91102,91102,91
EUR103,14103,14103,14
EUR103,26103,26103,26
EUR102,39102,39102,39
EUR102,02102,02102,02
EUR102,79102,79102,79
EUR103,15103,15103,15
EUR102,58102,58102,58
EUR101,91101,91101,91
EUR102,53102,53102,53
EUR102,25102,25102,25
EUR101,59101,59101,59
EUR102,30102,30102,30


² Naast de beheerskosten zijn voor dit compartiment nog andere kosten verschuldigd, zoals bijvoorbeeld transferkosten, transactiekosten en verscheidene andere kosten. U vindt alle informatie over de lopende en eenmalige kosten in het essentiële-informatiedocument (PRIIP-KID), het verkoopprospectus en het laatste jaarrapport.

³ Risico- en opbrengstprofiel

Voor de risico-indicator wordt ervan uitgegaan dat u het product houdt voor 5 jaar. Het daadwerkelijke risico kan sterk variëren indien u in een vroeg stadium verkoopt en u kunt minder terugkrijgen. De samenvattende risico-indicator is een richtlijn voor het risiconiveau van dit product ten opzichte van andere producten. De indicator laat zien hoe groot de kans is dat beleggers verliezen op het product wegens marktontwikkelingen of doordat er geen geld voor uitbetaling is. We hebben dit product ingedeeld in klasse 4 uit 7; dat is een middelgrote risicoklasse. Dat betekent dat de potentiële verliezen op toekomstige prestaties worden geschat als middelgroot, en dat de kans dat wij u niet kunnen betalen wegens een slechte markt aanwezig is.

Kansen

  • Groeimogelijkheden op de wereldwijde aandelenmarkten benutten.
  • De compartimenten kunnen activa in valuta aankopen. De blootstelling aan buitenlandse valuta kan een positieve impact hebben op het portefeuillerendement in geval van schommelingen in de wisselkoersen.
  • Extra rendementspotentieel dankzij het eventuele gebruik van afgeleide instrumenten- Potentieel voor bovengemiddelde dividendinkomsten.

Risico's

  • De aandelenkoersen kunnen aanzienlijk schommelen met de markt, en dus ook de waarde van de fondsdeelbewijzen. Prijsverliezen zijn mogelijk. ESG-criteria kunnen de keuze van beleggingsdoelen aanzienlijk beperken, zowel wat betreft categorieën als aantal.
  • De blootstelling aan buitenlandse valuta houdt een wisselkoersrisico in die een negatieve impact kanhebben op de waarde van het compartiment.
  • Het gebruik van derivaten kan een groter negatief effect hebben op de waarde van het fonds dan de verwerving van activa zonder het gebruik van derivaten. Dit kan het risico op verlies en de volatiliteit (verandering van waarde) van het fonds verhogen.
  • Het verlies en de vermindering van dividenden kunnen een negatieve invloed hebben op het beleggingsrendement.
  • Het afdekken van valutarisico's kan een negatieve invloed hebben op de waarde van de fondsdeelbewijzen.

² Naast de beheerskosten zijn voor dit compartiment nog andere kosten verschuldigd, zoals bijvoorbeeld transferkosten, transactiekosten en verscheidene andere kosten. U vindt alle informatie over de lopende en eenmalige kosten in het essentiële-informatiedocument (PRIIP-KID), het verkoopprospectus en het laatste jaarrapport.

³ Risico- en opbrengstprofiel

Voor de risico-indicator wordt ervan uitgegaan dat u het product houdt voor 5 jaar. Het daadwerkelijke risico kan sterk variëren indien u in een vroeg stadium verkoopt en u kunt minder terugkrijgen. De samenvattende risico-indicator is een richtlijn voor het risiconiveau van dit product ten opzichte van andere producten. De indicator laat zien hoe groot de kans is dat beleggers verliezen op het product wegens marktontwikkelingen of doordat er geen geld voor uitbetaling is. We hebben dit product ingedeeld in klasse 4 uit 7; dat is een middelgrote risicoklasse. Dat betekent dat de potentiële verliezen op toekomstige prestaties worden geschat als middelgroot, en dat de kans dat wij u niet kunnen betalen wegens een slechte markt aanwezig is.

*De waardeontwikkeling in de jaren 2013 tot 2022 werd gesimuleerd op basis van de waardeontwikkeling van de aandelenklasse I (LU0831568646) van het compartiment Flossbach von Storch - Dividend. Bij de simulatie werd op mogelijke verschillen in de compensatie structuur gelet. De aandelenklasse R en de aandelenklasse HT hebben hetzelfde beleggingsbeleid.